Новости логистики

 

 
4 Декабря, 2017

«Екатеринбургский завод по обработке цветных металлов» незаконно осуществлял возмещение НДС при экспорте

На «Екатеринбургском заводе по обработке цветных металлов» камеральная проверка выявила масштабные нарушения, используя которые было незаконно осуществлено возмещение НДС при экспорте. По предварительной информации размер незаконно полученных из федерального бюджета средств достигает 5 миллиардов.

Вывод аудиторов об излишне возмещенном заводу НДС основан на изучении всей финансовой цепочки, сопровождавшей сделки с драгоценными металлами:
- участники «перепродаж» драгоценных металлов чаще всего оказывались «родственными» компаниями, которые даже не имели персонала;
- транспортные предприятия, якобы осуществлявшие автомобильные грузоперевозки драгоценных металлов, не имели своего транспорта, не привлекали для транспортировки охранные компании (подобные грузы требуется перевозить под охраной).

Московская компания «АИВ», которой «ежемесячно осуществлялись» автомобильные грузоперевозки по 500-600 kg лома драгоценных металлов, не только не имеет своего транспорта, но и специализированных помещения для хранения подобного груза. При штате всего 4 человека, ею арендуется помещение в 9 m².

Поскольку содержание драгметаллов в поставляемом в адрес екатеринбургского завода ломе составляет 99,9%, эксперты не сомневаются, что осуществлялось приобретение банковских слитков. Основным поставщиком выступает АКБ «Стратегия», но даже здесь схема предусматривала получения льгот по уплате НДС. С АКБ заключался договор не на покупку слитков, а на займ, что позволяло получать металл из хранилища без оплаты НДС. 

В конце запутанной цепочки – оформление экспорта драгметаллов, в результате которого ЕЗОЦМ продает золото иностранной компании, производит расчет таможенных платежей. Поскольку нерезидент РФ не платит НДС, Екатеринбургский завод подает документы на возмещение НДС при экспорте. Примечательно, что даже эти международные транспортные перевозки мошенники осуществляли с «помощью своей транспортной» компании ООО «Бринкс». Правда, транспортного средства с госномером, указанным в накладных, в компании «Бринкс» нет.

Судя по всему, результаты камеральной проверки скоро будут переданы в правоохранительные органы, которым предстоит выяснить, проводилось ли таможенное оформление экспорта либо переработанные драгметаллы остались на территории РФ? Если же была осуществлена поставка за границу, потребуется выяснять контрагента и его связи с «Екатеринбургским заводом по обработке цветных металлов».


© ООО «СлавТранс» 2008-2017
Таможенный представитель (брокер)

Поделиться:
ВКонтакте